关于鸠江区2023年预算执行情况和2024年预算草案的说明

根据预算法和规范预算编报相关工作要求，提交区人代会审议和区政协会议协商的2023年预算执行情况和2024年预算草案，包括一般公共预算、政府性基金预算。

一、预算报表说明

（一）2023年预算执行情况

1．收入预算执行情况

2023 年一般公共预算收入、政府性基金收入预算执行情况表中，“预算”是指经区八届人大二次会议审查批准的2023年收入预算；“预算执行”是指2023年一般公共预算收入、政府性基金收入的实际完成情况；“为预算的%”反映 2023年实际收入完成预算的情况。因江北新兴产业集中区体制调整，我区江北部分企业调整至集中区税务局征管，入集中区国库，收入仍归属鸠江区，因此我区一般公共预算为鸠江区国库与集中区征管收入之和。

2023年，全区一般公共预算收入(含集中区征管收入)44亿元，增长8.7%。2023年全区政府性基金预算收入3.8亿元，下降37.7%。

2．支出预算执行情况

2023年一般公共预算支出、政府性基金支出预算执行情况表中，“预算”是指经区八届人大二次会议审查批准的 2023年支出预算。“执行中变更数” 主要是预算执行中上级财政增加安排的转移支付补助，以及实行预算动态统筹调剂科目数。“预算调整数”是预算执行中，根据《预算法》的规定，分别经区八届人大常委会第十五次会议和第十九次会议审查批准的支出预算调整。“预算执行数”是指2023年一般公共预算支出、政府性基金支出的完成情况。目前，2023年决算汇编工作尚未全部完成，预算执行数为初步汇编数，在决算汇编完成后可能会有所变动。

全区一般公共预算支出51.9亿元，增长6.3%。全区政府性基金预算支出完成35.6亿元。

3.政府债务余额情况

2023年区级地方政府债务限额60.67亿元，其中：一般债务限额21.24亿元、专项债务限额39.43亿元。截至2023年末，区级地方政府债务余额为60.05亿元，其中：一般债务21.02亿元、专项债务39.03亿元。2023年区级新增地方政府债券25.92亿元，其中：一般债0.1亿元，非标专项债16.92亿元，棚改专项债8.9亿元。

4.预算绩效管理情况

全区进一步完善全面实施预算绩效管理机制，充分利用预算一体化系统建立以绩效目标为先导的预算编制模式，通过绩效自评和重点评价相结合的方式，对预算执行情况开展绩效评价，并对评价结果有效运用，提高财政资金使用效益。2023年，区级46个一级预算单位共编制403个项目绩效目标，涉及预算资金20.04亿元，并对所有项目开展绩效运行监控；组织预算部门对上一年度485个项目开展绩效自评并展开全面复核，涉及预算资金18.29亿元；委托第三方评价机构对8个重大政策和重点项目开展财政绩效评价，同时对白茆镇开展财政运行综合绩效评价；抽取2024年39个项目开展绩效目标重点审核，涉及预算资金4.7亿元，其中12个重大政策或重点项目开展了财政事前绩效评估。

（二）2024年预算草案情况

2024年一般公共预算收入、政府性基金收入预算表中，“2024年预算数”是当年收入计划数。2024年一般公共预算支出、政府性基金支出预算表中，“2024年预算数”是指用当年可用财力加上调入其他资金等编制的支出预算；“加：上级提前下达转移支付数”是指按照规定将省、市财政提前下达的转移支付指标全部编入2024年预算情况。

二、2024年预算草案编制情况

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，全区财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，落实中央经济工作会议和全国财政工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，推动乡村全面振兴，积极的财政政策适度加力、提质增效，落实好结构性减税降费政策，坚持党政机关过紧日子，大力优化财政支出结构，兜牢基层“三保”底线，加强地方政府债务管理，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，持续增进民生福祉，保持社会稳定，坚持防范风险，加强财政承受能力评估，加强地方政府债务管理，积极化解财政收支矛盾，确保预算平衡可持续，坚持深化财政重点改革，为全区高质量发展提供坚实保障。

根据上述指导思想，充分认识当前严峻复杂的财政收支形势，按照全区经济社会发展目标和跨年度预算平衡需要，综合考虑影响收支的经济、改革和政策等因素，全区财政收入安排与经济发展相适应，2024年度预算（草案）如下。

（一）一般公共预算

全区一般公共预算收入预期约47.5亿元，与经济社会发展相适应，具体来看，鸠江区库一般公共预算收入安排39.6亿元，加上级税收返还及补助2.5亿元、调入预算稳定调节基金和其他资金23亿元、上年结余收入1.1亿元，收入合计66.2亿元。一般公共预算支出61亿元，加上解上级支出4.4亿元、一般债券还本支出0.8亿元，支出合计66.2亿元。收支平衡。

（二）政府性基金预算

区级政府性基金预算收入预期2亿元，加上年结转1.2亿元、非标专项债券对应的专项收入安排1.23亿元、城市基础设施配套费收入0.27亿元、调入资金8亿元，收入合计12.7亿元。区级政府性基金预算支出12亿元，加专项债务还本支出0.7亿元，支出合计12.7亿元。收支平衡。

（三）政府债务情况

初步测算，全区政府债务还本付息3.4亿元，其中：偿还债务本金1.5亿元，拟通过发行再融资债券偿还0.7亿元、安排财政预算资金偿还0.8亿元；债务付息支出1.9亿元，分别为一般债务付息支出0.7亿元、专项债务付息1.2亿元，全部通过安排财政预算资金偿还。