芜湖市绿丰建设集团有限公司2021年资产、负债及损益情况审计的整改结果公告

鸠江区审计局：
   贵单位《审计报告》 (遂审报〔2022〕13号)收悉。根据审计报告中的建议，我公司对审计中发现的问题进行了深入分析，制定 了相应的措施，避免此类问题再次发生，现将《审计报告》所提审计 意见和建议整改落实情况回复如下：
   一、财务管理方面
  1.关于银行账户资金未入账、银行贷款未做账务处理问题的整改情况：从2023年元月1日起，将的对区建投借壳贷款的所有银行贷款记录到绿丰公司财务账面，序时反映各银行的收支情况。
  2.关于库存现金超标问题的整改情况：立即将公司库存多余现金 缴存银行，截止2023年1月31 日，现金账面余额7937.95元，后期仅保留3-5日零星开支所需现金。
  3.关于往来款项长期挂账的问题整改情况：对3年以上往来款进 行清理，现已安排项目负责人针对应收账款进行跟踪回收，力争在 2023年末解决。
  4.关于未及时确认的收入问题的整改情况：对金圃花卉市场经营 权收入500万元未及时确认收入事宜，上报区财政局，根据区财政局批复意见处理。
  5.关于未按权责发生制进行核算问题的整改情况：从2023年新 开工项目开始，新项目严格按权责发生制进行核算，2023年前已发生的项目将延续老办法逐步化解。
  6.关于会计核算不规范问题的整改情况：2023年开始，根据成  本效益原则对员工工资进行核算，并通过“应付职工薪酬”进行归口核算。
  二、 资产管理方面
  1.关于划拨资产未入账问题的整改情况：现已根据划拨文件对划拨资产按入账手续办理入账。
  2.关于南阳路停车场工程费用为入账问题的整改情况：公司已与租户对接协商，互开发票来确认收入和成本。
  3.关于资产未定期盘点导致账实不符问题的整改情况：加强固定资产管理方案，对各部门资产管理人员进行业务知识的培训，综合部会同财务部按季度进行盘点登记，确保账实相符，从而提高对固定资产管理的认识。
  4.关于报废资产清理不及时问题的整改情况：已对接区国资委根据相关规定对报废资产进行评估，评估后按报废程序处理。注销其固定资产原值，并及时进行账务处理。
  5.关于无形资产及固定资产房屋未办理产权证问题的整改情况：现已对未办理产权的房屋及无形资产土地进行统计，整理好有关资料，经区政府协调后办理相关手续。
  6.于苗木移植后续管理不足问题的整改情况：已安排苗圃工作人员，定期对苗圃进行巡视，强化苗圃维护管理，针对苗木移植后及时进行补栽，使得苗圃苗木保值增值。
  三、内控制度方面
  1.关于合同签订不及时问题的整改情况：经集团会议研究，由公司市场部对接业主单位，跟踪合同签定。并对各项目合同签订情况进 行梳理，各项目负责人配合市场部对接各区直部门、各镇街及时完成 合同签订，同时设立合同管理人员，从规范、完整、合理、准确、可 行等方面进行全面认真的审核，严格落实《芜湖市绿丰建设集团有限公司合同管理办法》,如发现不足，应及时向有关部门提出意见和建议，避免隐患，完善合同管理制度，要严格规范合同的签订和审批工 作，通过现有的制度逐级审批，保证合同的真实、合理，防范合同纠纷等风险。
  2.关于未建立项目台账问题的整改情况：集团正在对各项制度进行汇编，建立健全工程台账和管理制度，财务部对所有项目进行成本核算，工程部建立相关台账，以便及时核对，后期将加强工程项目台账的落实。