关于2023年区本级预算绩效管理工作开展情况及重点支出绩效执行结果的说明

一、2023年绩效管理工作总体开展情况

2023年鸠江区财政局在区委、区政府的领导下，高度重视、狠抓落实，不断推进预算绩效管理提质增效。在市财政局对县区2023年度预算绩效管理考核中，我区考核排名位居全市第一方阵。

(一)加强制度建设

积极贯彻落实省市推进预算绩效提质增效工作部署，2018年9月以来，按照建立全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系要求，鸠江区出台《鸠江区全面实施预算绩效管理的实施方案》（办〔2020〕23号），并出台预算绩效管理具体制度办法、操作规程或细则共计11项。不断健全完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理新体系，不断增强绩效管理意识，提高科学精细化绩效管理水平。

（二）实行全过程预算绩效管理

1.事前绩效评估和绩效目标管理

与预算编制工作相结合，组织部门在预算“一上”时开展事前绩效评估和绩效目标设定工作，要求区本级预算项目支出和部门整体支出绩效目标管理全覆盖。同时，财政部门对区直部门事前绩效和绩效目标进行审核，要求相关单位进一步完善。                         

2.事中绩效运行监控

对绩效目标实现程度和预算执行进度实施“双监控”，及时对偏离目标情况进行预警纠偏，提高执行效率和资金效益。坚持“先有预算、后有支出”的原则，结合预算绩效管理机制，做到“花钱必问效、无效必问责”，对低效无效资金一律削减或取消，长期沉淀资金一律收回，并按照有关规定统筹用于亟需支持的领域，增强“三保”支出保障能力。

鸠江区结合绩效监控及收回闲置资金工作，对支出进度低，如期无法实现绩效目标或绩效评价结果较差的预算项目，调整安排用于其他重点急需项目，提升预算执行进度和财政资金配置效率。2023年，共计收回资金463.38万元。

3. 事后绩效评价

组织区级预算部门开展绩效自评工作，同时开展财政评价工作。推动部门提高预算执行意识，及时对偏离目标情况进行预警纠偏，提高执行效率和资金效益。

鸠江区选取2023年度9个项目开展区级财政支出重点绩效评价，其中：镇街财政综合运行1个、单位整体1个、惠企政策1个，民生、建设等项目6个。将财政重点评价结果反馈部门督促整改落实，并将评价结果应用于预算安排、调整完善政策和改进管理。

4.纳入政府绩效考核

压实部门主体责任，将绩效考核覆盖全区所有预算部门，同时，报请区政府将预算绩效管理纳入政府绩效考核体系。

二、2023年区级财政重点支出绩效执行结果

根据年度预算绩效管理工作安排，区财政局围绕区委、区政府重大决策部署，选取2023年度9个项目开展区级财政支出重点绩效评价，其中：镇街财政综合运行1个、单位整体1个、惠企政策1个，民生、建设等项目6个。

（一）鸠江区科学技术局部门整体支出绩效执行结果

区科学技术局是区政府工作部门，属区财政全额拨款的正科级单位。区科学技术局2023年收到财政资金6902.17万元，年初结转和结余0万元；2023年全年实际支出4720.28万元，其中基本支出248.44万元，项目支出4471.84万元：无结余财政资金。

从评价情况看，区科学技术局预算执行良好，年初设定的部门整体支出绩效目标基本完成，部门整体支出效益良好。

评价发现的主要问题有：1、内部管理制度有待进一步健全完善，部分制度的执行力度存在瑕疵；2、一般性支出压减率执行控制力度略显不足。

（二）鸠江区被征地农民生活补贴项目绩效执行结果

该项目为保证全区被征地农民按时足额领取养老补贴，切实维护被征地农民合法权益，解决被征地农民老有所养。

从评价情况看，2023年被征地农民生活补贴项目已完成年度设定的绩效目标，达到项目预期效果，保证全区被征地农民按时足额领取养老补贴，切实维护被征地农民合法权益，解决被征地农民老有所养。项目预算资金5538.73万元，实际使用资金5538.73万元，资金使用率达100%。

评价发现的主要问题有：1、项目设定的绩效指标不够细化和量化；2、项目单位未建立健全的相关业务管理制度及项目管理流程；3、项目主管部门未制定项目运营管理办法或制度。

（三）鸠江区表彰奖励及大学生实习实训补贴项目绩效执行结果

该项目鼓励大学生在本区进行实习实训，促进企业的持续性发展，高质量推进人才工作，营造良好的就业环境。

从评价情况看，2023年表彰奖励及大学生实习实训补贴项目已完成年度设定的绩效目标，达到项目预期效果，鼓励大学生在本区进行实习实训，促进企业的持续性发展，高质量推进人才工作，营造良好的就业环境。项目预算资金1568.9万元，实际使用资金593.81万元，资金使用率达37.85%。预算资金分配依据充分，项目资金依法依规及时拨付到位，资金的拨付有完整的审批程序和手续，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

评价发现的主要问题有：1、项目设定的绩效指标不够细化和量化；2、项目单位未建立健全的相关业务管理制度及项目管理流程；3、预算资金执行率较低；4、项目主管部门未制定项目运营管理办法或制度。

（四）鸠江区司法所建设项目绩效执行结果

该项目对汤沟司法所维修改造，修复墙面，规范内部设置。对二坝司法所进行修缮布置。

从评价情况看，司法所建设项目中汤沟司法所维修改造已完成年度设定的绩效目标，达到项目预期效果，二坝司法所因镇政府有统一安置计划，暂未开展修缮。2023年预算资金10万元，实际使用资金3.62万元，资金使用率36.20%。预算资金分配依据充分，项目资金依法依规及时拨付到位，资金的拨付有完整的审批程序和手续，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

评价发现的主要问题有：1、项目设定的绩效指标不够细化和量化；2、项目单位未建立健全相关业务管理制度及项目管理流程；3、预算资金执行率较低。

（五）鸠江区档案全文数字化项目绩效执行结果

该项目利用相关软件和硬件设备，对档案馆馆藏档案进行数字化加工，配备适应工作需求的档案管理软件系统，并将最终数字化成果导入到档案管理软件系统中，以实现档案馆内部查询利用和档案管理等应用。

从评价情况看，2023年档案全文数字化项目已完成年度设定的绩效目标，达到项目预期效果，进行库房档案整理，对条目信息著录。完成8000卷、50000件档案的数字化工作。项目预算资金66.48万元，实际使用资金20.03万元，资金使用率达33.14%。预算资金分配依据充分，项目资金依法依规及时拨付到位，资金的拨付有完整的审批程序和手续，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

评价发现的主要问题有：1、项目设定的绩效指标不够细化和量化；2、项目单位未建立健全的相关业务管理制度及项目管理流程；3、预算资金执行率较低；4、项目主管部门未制定项目运营管理办法或制度。

（六）2023年水利兴修项目绩效执行结果

全区2023年水利基本建设分为四大项，即：大型泵站建设及河道整治项目、区管泵站维护保养、镇管站闸新建及维修改造、堤防加固及水系整治。

从评价情况看，（1）大型泵站建设及河道整治项目。一是保安(水楼)泵站拆除重建续建项目，二是下沟泵站拆除重建项目，三是无为市临江站通江河道整治工程。

（2）区管泵站维护保养。全区各泵站对所有排涝设备进行了排查，根据机械磨损程度，按照轻重缓急原则，2022-2023 年计划安排 22 座区管排涝站维护保养、站区建设及智慧泵站续建项目，由区本级财政承担。项目已基本完成。

（3）镇管站闸新建及维修改造。各镇街管理的小型涵闸、泵站部分建设年代久远，机械设备 老化，电气设备磨损严重，甚至一些小型泵站已处于报废状态，不能满足今后排涝灌溉需要。2022-2023 年度计划安排 30 处小型涵闸、泵站等新建或维修改造，项目完成进度80%，资金支付98%。

（4）堤防加固及水系整治。境内堤防和内河岸线需进行修复和加固，2022-2023 年度计划安排 23 处堤防除险加固及水系整治项目，项目完成进度68%，资金支付25%。

评价发现的主要问题有：1、项目设定的绩效指标不够细化和量化；2、项目单位未建立健全的相关业务管理制度及项目管理流程；3、预算资金执行率较低；4、项目主管部门未制定项目运营管理办法或制度。

（七）2023年堤防管护项目绩效执行结果

该项目为重点等级河道堤防（牛屯河21公里、后河11.5公里、裕溪河37.5公里、永定大圩25.5公里，合计95.5公里）。

从评价情况看，2023年堤防管护项目已完成年度设定的绩效目标，达到项目预期效果，重点等级河道堤防达到堤防管护考核要求。项目预算区级资金50万元，实际使用资金45.70万元，资金使用率达91%。预算资金分配依据充分，项目资金依法依规及时拨付到位，资金的拨付有完整的审批程序和手续，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

评价发现的主要问题有：1、项目设定的绩效指标不够细化和量化；2、项目单位未建立健全的相关业务管理制度及项目管理流程；3、预算资金执行率较低；4、项目主管部门未制定项目运营管理办法或制度。

（八）鸠江区市场监督管理局产业发展资金项目绩效执行结果

该项目为统一规范全市产业扶持政策资金投入、运作和管理，加快建设实体经济、科技创新、现代金融、人力资源协同发展的产业体系，充分发挥财政资金的引导和激励作用，提高财政资金使用效益，进一步促进我市产业发展，根据芜湖市扶持产业发展政策的若干规定设立产业发展资金项目，以奖代补，扶持企业发展。

从评价情况看，2023年度产业发展资金项目已完成年度设定的绩效目标，达到项目预期效果，实现了快检工作的高效运行，充分发挥了其惠民效用。2023年预算资金3000万元，实际使用资金387.08万元，资金使用率达12.90%。预算资金分配依据充分，项目资金依法依规及时拨付到位，资金的拨付有完整的审批程序和手续，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

评价发现的主要问题有：1、项目设定的绩效指标不够细化和量化；2、项目单位未建立健全的相关业务管理制度及项目管理流程；3、预算资金执行率较低；4、目标任务完成率低。

（九）鸠江区汤沟镇2023年度财政综合绩效评价项目绩效执行结果

汤沟镇2023年度一般公共预算收入支出决算数11964.46万元，较上年增长116.7%。2023年，汤沟坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实中央、省市区决策部署，全力以赴抓经济、促发展、惠民生，全镇经济运行呈现稳中有进、稳中向好、稳中提质发展态势，各项事业持续健康发展，社会保持和谐稳定，在建设现代化汤沟新征程中迈出了坚实步伐。

从评价情况看，汤沟镇发挥地域优势，通过鼓励企业深化科技交流与合作，全力推进工业经济转型升级，为当地形成了较为稳定的收入来源。汤沟镇整体支出规模较上年有所增加。重点突出农林水支出，城乡社区支出，压减了其他支出，支出结构有待进一步优化。

评价发现的主要问题有：1、评价指标不够科学和完善；2、评价结果应用不足；3、绩效管理理念认知不足，评价的技术和方法有待提高。